La formula per la capitalizzazione semplice è: Interesse = Capitale × Tasso annuo × Giorni / 365. Per un deposito di 10.000 euro al 2,5% per 180 giorni, l’interesse lordo è 10.000 × 0,025 × 180 / 365 = 123,29 euro.

Se il vincolo dura più di un anno e prevede capitalizzazione annuale, l’interesse del primo anno si somma al capitale per il calcolo dell’anno successivo. Questo aumenta il rendimento complessivo rispetto alla capitalizzazione semplice.

Per ottenere il tasso netto, moltiplica il tasso lordo per 0,74. Nell’esempio precedente, il tasso netto è 1,85% e l’interesse netto è circa 91 euro. Usa sempre il tasso netto per confrontare offerte di banche diverse.

Alcuni conti pubblicano il tasso netto direttamente. In questi casi, controlla se il numero include anche l’effetto della capitalizzazione o se si riferisce solo al tasso annuo nominale.

• Calcola sempre su 365 giorni, anche per anni bisestili.
• Arrotonda al centesimo più vicino per evitare discrepanze con l’estratto conto.

Supponiamo un vincolo di 24 mesi a tasso fisso del 3% annuo con capitalizzazione annuale. Dopo il primo anno, 10.000 euro diventano 10.300 euro; il secondo anno produce 309 euro di interessi lordi. Il totale lordo dopo due anni è 10.609 euro.

Con la ritenuta del 26%, il netto finale è 10.450,66 euro. La differenza rispetto alla capitalizzazione semplice è di circa 50 euro; valuta se vale la pena accettare un vincolo più lungo per questo extra.